在日生活必看！在留資格専門行政書士為您解析「外国人確定申告」
各位在日本奮闘的中国朋友們、大家辛苦了。在日本生活，税金是一個無法回避的話題。尤其是聽到 確定申告（かくていしんこく） 這個詞時，很多人可能都会感到困惑：「這跟我有関係嗎？」、「我該做些什麼呢？」。
本文将由専門辦理 在留資格 的 行政書士，為大家用最通俗易懂の語言、解析外籍人士在 確定申告 時需要注意的重点。
1. 到底什麼是「確定申告」？
日本的税制規定，個人需要対毎年1月1日至12月31日期間獲得的収入繳納 所得税。 如果是上班族、公司通常会通過 源泉徴収（げんせんちょうしゅう） 的方式預先従工資中扣除税款、因此大多數人不需要自己手続。
但是、如果你符合特定条件、就必須親自向 税務署 報告：「我去年賺了這麼多、應該繳納這麼多税」。這個過程就叫做 確定申告。
2. 你是「居住者」還是「非永住者」？
在談税務之前、首先要弄清楚你在日本税法中的分類。這決定了你「哪些収入需要交税」：
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非永住者（ひえいじゅうしゃ）： 在日本有住所、但没有日本国籍、且在過去10年内在日本居住の累計時間不超過5年的人。
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居住者（きょじゅうしゃ）： 在日本居住超過5年、或者已獲得永住権的人。
注意： 非永住者 如果把海外銀行帳戸里的銭通過日本便利店ATM取出、或者匯款到日本、這部分銭也可能被視為在日本的課税対象。
3. 哪些人必須辦理確定申告？
結合常見情況、以下幾類人需要特別注意：
① 領取海外公司發放的薪水 如果你領取的薪水不是来自日本公司、而是直接由中国等海外法人支付、日本的 税務署 是無法掌握這筆収入的。這種情況下、你需要自己申報。
② 仮想通貨（如比特幣等）交易盈利 這是近年来越来越多的一個案例。交易比特幣等仮想通貨、如果全年盈利超過 20万日元、就必須進行 確定申告。千万不要抱有「反正政府査不到」的僥倖心理、否則一旦被発現、将面臨重罰、即 追徴課税。
③ 從事副業或股票交易 比如送外売（Uber Eats等）、網店代購等副業、如果本業以外的利润超過 20万日元、也需要申報。
④ 去年換過工作、且公司未合併計算 如果你在年中跳槽、而現在的公司没有幫你把上一家公司的工資合併進行 年末調整、那麼通過自己申報、很有可能退回多繳的税款（還付）。
4. 重点：税務与「在留資格」的利害関係
確定申告 不僅僅是交税的問題。它与你的 在留資格 續簽息息相関。
出入国在留管理局（入管） 在審査簽證續簽或変更時、会厳格核査申請人是否履行了納税義務。如果忘記 確定申告 導致欠税、可能會被判定為 素行が善良ではない（品行不端）、従而導致簽證被拒、或無法通過 永住申請。
5. 大家的疑惑！Q&A 常見問題解答
Q1：我往国内家里匯款、聽説可以減税、是真的嗎？
A1：是的、這叫做 親族控除（しんぞくこうじょ）。 如果你負担国内父母或親属的生活費、提供匯款証明等材料、税金可能会減免。但現在規定較厳（如需毎人匯款38万日元以上等）。為了正確享用這項福利、辦理 確定申告 是非常有效的途徑。
Q2：仮想通貨盈利只有15万日元、不到20万、是不是就不用管了？
A2：雖然不需要申報 所得税、但可能需要申報 住民税。 這是很多人容易掉進的坑。所得税（国税）有「20万以下免申報」的規定、但 住民税（交給市役所の地方税）没有這個豁免線。哪怕只賺了1日元、原則上也要向居住地的市区町村申報。
Q3：如果忘記辦理確定申告就回国了、会有什麼后果？
A3：将来再次入境日本時可能會遇到麻煩。 如果欠着税回国、你的記録留在日本税務系統中。下次再想申請簽證入境時、很可能被拒簽。而且滯納金会随着時間不断增加。回国前請務必結清、或委托 納税管理責任者 代為処理。
総結
確定申告 看似繁瑣、但它是保護自己合法権益、確保在日生活安定的重要環節。
如果你：
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有海外収入
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仮想通貨或副業利润超過20万日元
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換過工作且没做完手続
請務必在毎年2月16日至3月15日期間完成申報。
如果您不確定「我的情況到底該怎麼辦？」或者擔心影響簽證、請不要独自煩悩、建議咨詢 在留資格 専門の 行政書士、税務署 或 税理士。誠実納税、才能安心享受在日本的生活！
